Löneväxling kan vara ett bra alternativ för att spara till pension eftersom avdragsrätten för privatpensionssparande inte längre finns.
Det är svårt att ge generella råd eftersom det är mycket man inte vet i förväg och behoven dessutom varierar. Det absolut viktigaste tipset är att se till att företaget har en tjänstepensionslösning och att det gärna ska vara en kollektivavtalad sådan. Har man det under hela sin karriär kanske inte behovet av privat pensionssparande blir så stort, men det beror ju på vad man har för behov som pensionär. Egentligen handlar det om att konsumera nu eller sedan.
Arbetsgivaren kan erbjuda de anställda att pensionsspara genom löneavdrag – s.k. löneväxling. Det förmånliga är att du utnyttjar skillnaden mellan arbetsgivarens sociala avgifter på 31,42 procent och den särskilda löneskatten om 24,26 procent på arbetsgivarens pensionskostnader. Besparingen på cirka 7 procent kan användas för att höja pensionsavsättningen för dig som anställd. Pengarna går att placera i de valbara bolagen som upphandlats för ITPK och ITP1 om arbetsgivaren tillåter det.
För dig som betalar statlig skatt så innebär löneväxling att du inte betalar den statliga skatten på den summa du löneväxlar. Det gör att du får ut mer i pensionssparande än vad du hade fått ut i direkt lön. Dock är pensionen skattepliktig när den väl betalas ut.
Vi rekommenderar att inte löneväxla så att man hamnar under 8,07 inkomstbasbelopp i utbetald bruttolön, då detta är taket för intjänande av allmän pension. 2019 innebär det 43 309 kr/månad.
Minpension.se – En oberoende tjänst där du kan få en samlad bild av hela din pensionsinsamling.
Radgivningstjanst.se – Personlig rådgivning om din tjänstepension.
Collectum.se – Valcentralen för dig som har kollektivavtalet ITP.
Pensionsmyndigheten.se – Adminstrerar, informerar och betalar ut pensionen.