Löneväxling - att avstå lön till pension
Löneväxling kan vara ett bra alternativ för att spara till pension eftersom avdragsrätten för privatpensionssparande inte längre finns. Det finns dock en del viktiga saker att tänka på innan du bestämmer dig för att löneväxla.
Vad är löneväxling?
Löneväxling är en särskild överenskommelse med din arbetsgivare där du byter ut en del av din lön mot en annan förmån. Den vanligaste formen av löneväxling är att avstå delar av lönen och låta arbetsgivaren betala in en högre summa till tjänstepensionen.
Pensionsspara genom löneväxling
Det är svårt att ge generella råd för löneväxling, eftersom det är mycket man inte vet i förväg och behoven varierar. Det absolut viktigaste är att se till att företaget har en tjänstepensionslösning och gärna en kollektivavtalad sådan. Har man det under hela sin karriär kanske inte behovet av privat pensionssparande blir så stort, men det beror ju på vad man har för behov som pensionär. Egentligen handlar det om vad man vill konsumera nu eller senare i livet.
Arbetsgivaren kan erbjuda de anställda att pensionsspara genom löneavdrag, så kallad löneväxling. Det förmånliga med att löneväxla pension är att du utnyttjar skillnaden mellan arbetsgivarens sociala avgifter på 31,42 procent och den särskilda löneskatten om 24,26 procent på arbetsgivarens pensionskostnader. Besparingen blir, efter den särskilda löneskatten på det på denna skillnad, 5,8% procent som kan användas för att höja pensionsavsättningen för dig som anställd. Pengarna går att placera i de valbara bolagen som upphandlats för ITPK och ITP1 om arbetsgivaren tillåter det.
För dig som betalar statlig skatt så innebär löneväxling att du inte betalar den statliga skatten på den summa du löneväxlar. Det gör att du får ut mer i pensionssparande än vad du hade fått ut i direkt lön. Dock är pensionen skattepliktig när den väl betalas ut.
Tänk på detta när du löneväxlar!
- Den lön som din arbetsgivare anmäler in till Collectum (om du har ITP 2) ligger till grund för din ITP ålderspension och eventuell familjepension. Du kan komma överens med arbetsgivaren om att det är lönen före avståendet, dvs. den oreducerade lönen, som ska anmälas in som pensionsmedförande. På så sätt minskar inte din ålderspension och din eventuella ITP familjepension.
- Om du har ITP 1 måste du vara överens med din arbetsgivare att denne betalar in en kompletterande ITP 1-premie under hela löneväxlingstiden så att den ordinarie ITP 1-premien är fortsatt lika hög som innan växlingen. Annars ska du inte löneväxla.
- ITPs sjukpension beräknas däremot alltid på lönen efter avståendet. Skulle du bli sjukskriven i mer än tre månader, ska du veta att din ersättning blir lägre än den skulle ha blivit om du inte gjort ett löneavstående.
- Om du är så kallad tiotaggare, dvs. tjänar mer än tio inkomstbasbelopp, bör du kolla hur just din tiotaggarlösning är konstruerad, och om ett löneavstående lönar sig för dig.
- A-kassa och inkomstförsäkring grundar sig på den utbetalda lönen, har du löneväxlat har du alltså ett lägre ekonomiskt skydd vid arbetslöshet.
Vi rekommenderar att inte löneväxla så att man hamnar under 8,07 inkomstbasbelopp i utbetald bruttolön, då detta är taket för intjänande av allmän pension.
Mer om din pension
Minpension.se – En oberoende tjänst där du kan få en samlad bild av hela din pensionsinsamling.
Radgivningstjanst.se – Personlig rådgivning om din tjänstepension.
Collectum.se – Valcentralen för dig som har kollektivavtalet ITP.
Pensionsmyndigheten.se – Adminstrerar, informerar och betalar ut pensionen.
Cookiemedgivanden
För att du ska få bästa möjliga upplevelse på vår webbplats använder vi oss av cookies. Du kan själv godkänna vilka typer av cookies du tillåter oss att använda, men för att kunna logga in behöver du godkänna nödvändiga cookies. Vill du göra specifika val behöver du klicka på "visa detaljer" för att kunna spara dem. Du kan alltid ändra ditt cookiemedgivande via länk längst ner på sidan.
Läs mer om cookies på sverigesingenjorer.se (just nu behöver du godkänna nödvändiga cookies för att kunna läsa)
Visa detaljerNödvändiga cookies
| nec |
Alla nuvarande och kommande nödvändiga cookies. |
| approvedcookies |
Lagrar vilka cookies som godkänts. Denna cookie krävs för att några andra cookies ska lagras. |
| .login |
Krävs för inloggning - krypterad information om vem du är. Denna kaka sätts när du loggar in. |
| .ASPXROLES |
Krävs för inloggning - krypterad information om vilka rättigheter du har. Denna kaka sätts när du loggar in. |
| __epiXSRF |
Skydd för intrång där andra webbplatser skickar in data till denna webbplats och utger sig för att vara en på denna webbplats inloggad användare. |
| ASP.NET_SessionId |
Lagring av information på servern kopplat till ditt besök, försvinner när du stänger webbläsaren. Krävs för bland annat inloggning med mobilt BankID. |
| .SSOLogin |
Krävs för inloggning när du besöker sidor/funktioner på den tidigare webbplatsen, dvs arkiv.sverigesingenjorer.se. Denna kaka sätts när du är inloggad och förflyttar dig från denna webbplats till den tidigare. |
| .EPiForm_VisitorIdentifier |
Använd för att identifiera en unik användare i formulär. |
| .EPiForm_BID |
Använd för att identifiera en unik webbläsare i formulär. |
| EPiForm_* |
En kaka per formulär och inloggning. Lagrar formulärets status. |
| __RequestVerificationToken |
En del i att säkra att inskickad data kommer från en människa. |
Nödvändiga cookies låter dig använda webbplatsen genom att aktivera grundläggande funktioner, till exempel sidnavigering och åtkomst till inloggade områden på webbplatsen. Webbplatsen fungerar inte korrekt utan dessa cookies.
Inställningscookies
| prefs |
Alla nuvarande och kommande inställningscookies. |
| hideTopNavigationTip |
Om du stängt informationsbubblan om menyraden. |
| hideBar |
Om du stängt bannern bli medlem som visas på vissa sidor. |
| pending_insurance_application |
Om du ansökt om inkomstförsäkring används kakan för att visa upp relevant informationstext på mina sidor. |
Dessa cookies används för att webbplatsen ska komma ihåg olika mindre val som du gör, till exempel att du stänger denna cookieinformation, olika notifikationer och liknande funktioner.
Statistik- och marknadsföringscookies
| tracking |
Alla nuvarande och kommande statistik- och marknadsföringscookies. |
| _ga |
Urskiljer användare. (Avser statistik till Sveriges Ingenjörer.) |
| _gid |
Urskiljer användare. (Avser statistik till Sveriges Ingenjörer.) |
| _dc_gtm__UA-34725042-1 |
Begränsar mängden anrop för att föra statistik. (Avser statistik till Sveriges Ingenjörer.) |
| _gac_UA-34725042-1 |
Statistik över kampanjer Sveriges Ingenjörer har i Googles reklamnätverk. |
| EPI-MAR-* |
AB-testning. Används för att sammanställa statistik för olika versioner av en sida |
| Fr |
Identifierare för att mäta och utvärdera marknadsföring i Metas reklamnätverk. |
| Fbc |
Identifierare för att mäta och utvärdera marknadsföring i Metas reklamnätverk. |
| Fbp |
Identifierare för att mäta och utvärdera marknadsföring i Metas reklamnätverk. |
| UserMatchHistory |
Synkronisering av LinkedIn Ads ID. |
| li_oatml |
Identifierar LinkedIn-medlemmar utanför LinkedIn, för annonsering och analys. |
| lms_ads |
Identifierar LinkedIn-medlemmar utanför LinkedIn. |
| lms_analytics |
Identifierar LinkedIn-medlemmar. |
| li_fat_id |
Indirekt identifiering av medlemmar, för konverteringsspårning, personaliserad annonsering och analys. |
| li_sugr |
Probabilistisk identifiering av användare. |
| U |
Identifiering av användarens webbläsare. |
| _guid |
Identifierar användare, för annonsering i Google Ads. |
| _BizographicsOptOut |
Används för att avgöra opt out-status för tredjepartsmätning. |
| li_giant |
Indirekt identifiering av grupper av LinkedIn-medlemmar, för konverteringsspårning. |
| DSID |
Används i funktionalitets- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| test_cookie |
Används i funktionalitetssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| id |
Används i funktionalitets- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| pm_sess |
Används i funktionalitetssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| pm_sess_NNN |
Används i funktionalitetssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| aboutads_sessNNN |
Används i funktionalitetssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| FPAU |
Används i marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| ANID |
Används i marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| AID |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| IDE |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| TAID |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| FPGCLDC |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| _gcl_dc |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| _gcl_au |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| FLC |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| _kuid-holds |
Ditt unika användarid, upphör efter 7 eller 90 dagar. |
| _kus-holds |
Samlar in information om när ett användarid har synkats med partners till BidTheatre, upphör efter 90 dagar. |
| NID |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| __gads |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk |
| GED_PLAYLIST_ACTIVITY |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
| ACLK_DATA |
Används i analys- och marknadsföringssyfte inom Googles reklamnätverk. |
Cookies för statistik hjälper Sveriges Ingenjörer att lära oss mer om hur våra besökare interagerar med webbplatsen genom att samla in anonym information. Det hjälper oss att förbättra din upplevelse.
Cookies och sociala media pixlar för marknadsföring används för att följa besökare på webbplatsen för att på så sätt kunna visa annonser som är relevanta och engagerande för enskilda användare.
Mer om cookies
På vår webbplats använder vi framför allt nödvändiga så kallade sessions-cookies. De hjälper oss att hålla reda på och känna igen din webbläsare. Sessions-cookies lagras inte permanent i din dator, de försvinner när du stänger din webbläsare. För att kunna logga in behöver du minst godkänna nödvändiga cookies.
Vi använder även fasta cookies, som är en kort textfil som gör att webbplatsen känner igen dig vid ett återbesök. I den lagras information så att vissa meddelande, till exempel pop-ups bara visas en gång. Fasta cookies lagras i din dator.
För att kunna mäta besökstrafik och analysera beteenden använder vi oss även av cookies och andra tekniker för att skicka data till externa partners. Det ger oss möjlighet att förbättra våra webbplatser, anpassa innehåll dynamiskt och visa anpassade erbjudanden på andra webbplatser.
Meta (Facebook och Instagram)
Facebooks pixel möjliggör mätning av en användares beteende på webbplatsen, inklusive information om besökta sidor, cookieinformation, referrer (hänvisande URL), IP-adress, enhet och webbläsarinformation. Datan används för rapportering om användare av webbplatsen, utvärdering av annonsering samt personaliserad annonsering i Meta annonsnätverk. Användaren kan själv kontrollera hur denna data används för annonsering i kontoinställningarna på Meta.
LinkedIn Insight Tag möjliggör mätning av en användares beteende på webbplatsen, inklusive information om besökta sidor, cookieinformation, referrer (hänvisande URL), IP-adress, enhet och webbläsarinformation. Datan används för rapportering om användare av webbplatsen, utvärdering av annonsering samt personaliserad annonsering i LinkedIns annonsnätverk. Användaren kan själv kontrollera hur denna data används för annonsering i kontoinställningarna på LinkedIn.
Google (Floodlight)
Floodlight möjliggör mätning av en användares beteende på webbplatsen, inklusive information om besökta sidor, cookieinformation, referrer (hänvisande URL), IP-adress, enhet och webbläsarinformation. Datan används för rapportering om användare av webbplatsen, utvärdering av annonsering samt personaliserad annonsering i Googles annonsnätverk. Användaren kan själv kontrollera hur denna data används för annonsering i kontoinställningarna på Google.
BidTheatre
BidTheatre är ett verktyg för att visa relevant innehåll för våra målgrupper när de besöker andra webbplatser. Identifierar användar-id samt för register över när användar-id har synkroniserats med partners till BidTheatre. Mer information hos BidTheatre.
Du kan stänga av möjligheten till lagring av cookies på din dator genom webbläsarens säkerhetsinställningar. Då lagras inga cookies i din dator och användning av session cookies eller tredjepartscookies upphör, dock kan detta påverka vissa funktioner på vår och andra webbplatser. Ett annat sätt är att göra en inställning som varnar varje gång en cookie dyker upp och då avgöra från fall till fall om du vill tillåta den eller inte. För att kunna logga in på vår sajt behöver du minst godkänna nödvändiga (session) cookies.
Många webbläsare har också funktioner för att surfa anonymt eller inkognito. Då slängs all information om din surfning på webben inklusive alla cookies när du stänger din webbläsare.
